中小金融机构案件风险防控考试题

1. 中小金融机构案件风险防控考试题

　　一、填空题（10分，每题1分）
　　（一）风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。包括两层含义：一是（未来结果的不确定性），二是（损失的可能性）。
　　（二）（操作风险）是产生银行案件的主要根源，（案件）是操作风险的重要表现形式。

　　二、单项选择题（10）
　　1根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包括下列哪种风险（  C ）
　　A、	市场风险B、战略风险C、法律风险D声誉风险。
　　2　风险是指：C
　　A　损失的大小
　　B　损失的分布
　　C　未来结果的不确定性
　　D　收益的分布
　　3　风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（  B ）的基本规律。
　　A． 高风险低收益、低风险高收益
　　B．高风险高收益、低风险低收益
　　C．高风险高收益
　　D．低风险低收益
　　4 风险分散化的理论基础是：A
　　A 投资组合理论
　　B 期权定价理论
　　C 利率平价理论
　　D 无风险套利理论
　　5 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（  B  ）。
　　A．特殊性、非盈利性和可转化性
　　B．普遍性、非盈利性和可转化性
　　C．特殊性、盈利性和不可转化性
　　D．普遍性、盈利性和不可转化性
　　6　商业银行的核心竞争力是：D
　　A　吸存放贷
　　B　支付中介
　　C　货币创造
　　D　风险管理
　　7、根据《商业银行操作风险指引》，操作风险包含下列哪种风险
　　A．市场风险
　　B．策略风险
　　C．法律风险
　　D．声誉风险
　　8、

　　三、多项选择题（30分，每题3分。多选、错选不得分,少选的每选对1个得0.5分）
　　1、属于风险的基本构成要素的有（A B D）
　　A、风险因素 B、风险事件 C、风险控制 D、风险结果
　　2、下列关于银行业的描述正确的有（ABCD）
　　A、高风险行业 B、经营风险、管控风险、承担风险损失 C、获取风 险收益 D、风险管理能力是银行的核心竞争力
　　3、属于银行三大主要风险的是（DEF）
　　A、声誉风险 B、国家风险 C、法律风险 D、信用风险 E、市场风险  F、操作风险 G、流动性风险 H、战略风险
　　4、目前，普遍采取的风险识别方法有：(ADE)
　　A、德尔斐法 B、缺口分析法、C、概率统计法 D、故障树法 E、筛选-监测-诊断法
　　5、银行全面风险管理的五大体系包括（ABCDE）
　　A、组织体系 B、岗位职责体系 C、业务和管理流程体系 D、工具体系 E、考评奖惩体系
　　6、我国银行管理实践中， 关于操作风险成因分类说法正确的有 （ADEF）
　　A、人员风险 B、内部欺诈 C、实体资产的损坏 D、流程风险 E、IT 系统及技术风险 F、外部事件风险
　　7、 《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的关于风险经济资本计量方法包括（ABC）  A、基本指标法 B、标准法 C、高级计量法 D、风险价值法
　　8、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（ABC）
　　A、股权结构不合理扭曲经营行为 B、产权主体缺位造成内部人控制 C、缺乏可持续发展的经营战略 D、风险控制、经营能力普遍不强。
　　9、银行内部控制的目标是（ABCD）
　　A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行
　　B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
　　C、确保风险管理体系的有效性
　　D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 E、确保投资者利益最大化
　　10、良好内部控制机制的一般特征包括（ABCDE）
　　A、有效性 B、审慎性 C、全面性 D、及时性 E、独立性 F、逻辑性
　　11、银行内部控制的五大要素包括（ABCDE）
　　A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正 F、考核激励与惩罚
　　12、关于加强稽核监督的说法正确的有（CDEF）
　　A、 内部稽核监督体系直接决定着规章制度落实执行的程度和效果。 B、 内部稽核是监督控制力，可保障中小金融机构在合法、合规、有序的 轨道上运行。
　　C、稽核体系直接对董监事会负责，以增强其独立性和权威性。
　　D、稽核派驻制度实行“垂直管理、上挂下查” 。
　　E、提升稽核工作的有效性主要通过配备与业务发展相匹配的稽核力 量。
　　F、稽核检查人员应注意提高职业操守，强化思想作风教育，培育作 风严谨、廉洁奉公的良好职业道德。
　　13、员工行为管理的主要内容包括（ABC）
　　A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土 壤。
　　B、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办法，通过 “听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果。
　　C、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案，进行跟踪 管理。做好员工工作时间之外的行为监督。
　　D、增强员工的自我保护意识。
　　E、加强员工的自我学习
　　14、良好的职业操守包括（ABCDEFG）
　　A、诚实信用 B、守法合规 C、专业胜任 D、勤勉尽职 E、保守秘密 F、公平竞争 G、抵制违规
　　15、2005 年 4 月银行业案件专项治理工作第五次会议提出了“十项 措施” ，下列属于该项内容的选项有（ABCF）
　　A、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。
　　B、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。
　　C、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管的优势。
　　D、加强一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政公章管理 3 E、加强贷款三查的尽职调查与三查档案的保管。 F、加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。
　　16、案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容 （ABCD）
　　A、 规范公司治理机制。 B、完善风险管理构架  C、强化业务流程管理、 D、推进合规文化建设。
　　17、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容 （ACDF）
　　A、完善内控制度建设 B、落实“四项制度” C、加强重点环节控制
　　D、持续内控制度评价 E、完善稽核体系 F、强化岗位流程制约
　　18、中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（AB）
　　A、自查从宽、他查从严 B、尽职免责、失职重罚 C、教育惩罚相结合 D、处理要公平
　　19、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（ADEF）
　　A、教育惩罚相结合 B、一案四问责 C、上追两级 D、依据要充分 E、处理要公平 F、处理轻重要适度
　　20、突发事件的特征包括（ABCDE）
　　A、突发性 B、公共性 C、危害的延展性 D、变化发展的不确定性 E、处置的紧迫性  F、不可控性
　　四、判断题（10，正确的打“T” ，错误的打“F” ）
　　1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。 （T）
　　2、因挤兑形成的“马太效应”对银行造成的冲击，表明银行风险具有很强的扩散性（F）
　　3、银行全面风险管理的方法要求在采取一系列全新的风险管理技术 的同时建立全员风险管理文化。 （T）
　　4、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，其所具有的不对 称性特点表明其是一种不会带来收益的纯粹风险。 （T）
　　5、中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、 提高透明度。 （T）
　　6、银行内部控制是指银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系 列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和 纠正的动态过程和机制。 （T）
　　7、充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险和容易发生的问 题，并据此设立适当的操作程序、控制步骤、补救措施来避免和减少 风险是内部控制机制所具有的全面性特征所要求的。(F)
　　8、内部控制制度五大要素中内部控制措施是内部控制制度的核心和 中枢。 （T）
　　9、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办。 （F）
　　10、 “内控优先、制度先行”“开办一项业务，出台一项制度、建立 ， 一项流程” 表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不可 或缺的作用。 （T）
　　五、简答题（5）
　　（一）简述银行案件风险的成因主要有哪些？
　　1、思想认识不充分，对案防重视不够
　　2、（公司（法人）治理不完善，监督约束缺失
　　3、制度流程不健全，执行力不足
　　4、监督检查不深入，不能有效揭示风险
　　5、责任追究不到位，惩戒警示作用不足
　　6、教育培训不重视，部分员工行为失范
　　7、经营思想不端正，弱化了内部管理
　　8、选人机制不科学，重要岗位用人失察
　　（二）简述银行案件风险定义及其防控措施。
　　简述银行案件风险定义及其防控措施。
　　银行案件风险属于操作风险范畴，是银行发生工作人员违法违规违纪或内外勾结及外部侵害案件造成 银行资金财产损失和声誉损失的风险。
　　银行案件风险的防控措施包括：
　　1、完善公司法人治理机制
　　2、建立健全案件风险防控责任制度
　　3、加强内部控制体系建设
　　4、下大力气狠抓执行力建设
　　5、增强稽核和业务检查的有效性
　　6、建立案件责任追究制度
　　7、强化科技系统技防能力
　　8、建立科学的激励约束机制
　　9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化
　　10、加强对案防工作的监管
　　（三）、简述银行内部控制的目标
　　A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行
　　B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
　　C、确保风险管理体系的有效性
　　D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
　　（四）、银行内部控制的五大要素包括
　　A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正 F、考核激励与惩罚
　　（五）简述目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题
　　A、股权结构不合理扭曲经营行为 B、产权主体缺位造成内部人控制 C、缺乏可持续发展的经营战略

2. 《中小金融机构案件风险防控实务》重点（知识点）以及试题

一般来说，针对客观题，重要的是合理分布做题的是时间，因为后面还有题量很大、非常耗时的综合题。通过对历年考题的分析，也许你已发现，每道选择题允许作答的时间不到1分钟。但实际上多数问题可以只需几秒钟就可作出选择。这样就有更多的时间去考虑相对较难的问题。保持稳定的答题速度也是很必要的。如果在某一道题上花过多的时间是不值的，即使答对了，也可能得不偿失。

　　按题目要求答题：比如单项选择题要求选择一个最佳答案，显然，除最佳答案之外，备选项中的某些答案，也可能具有不同程度的正确性，只不过是不全面、不完整而已。因此在答题过程中，一定要审清题，看清所有的选择答案。一道周密的单项选择题，所有的选择答案可能都具有吸引力，然而，判卷时却只有一个是正确的选择。

　　运用排除法：如果正确答案不能一眼看出，应首先排除明显不正确的答案。一般来说，对于选择题，尤其是单项选择题，若干项与正确的选择答案几乎直接抄自于指定教材或法规，其余的备选项要靠命题者自己去设计，因此尽可能排除一些明显错误的选择项，就可以提高选对答案的机率。

　　运用猜测法：即使不知道确切的答案，也不要放弃，要充分利用所学知识去猜测。一般来说，排除的项目越多，猜测正确答案的可能性就越大。例如，一份试卷有10道备选答案为四项的单项选择题，你有把握选对的只有6道，其得分为6分(每道题1分)。如果盲目乱猜余下的4道题，按概率来说，你可能猜对一题于是你的总分数为7分。假如你对不懂的4道题，都能成功地排除二个备选答案，你可望猜对2～3道题，这时你的总分为8～9分。这个分数对于一道满分为10分的单项选择题来说，应该是很理想的。

　　运用比较法：直接把各项选择答案加以比较，并分析它们之间的不同点，集中考虑正确答案和错误答案的关键所在。

　　总之，由于选择题命题难度大，因此不是所有选择答案都是很理想的。有些答案可以排除掉，提高你的猜测成功率。要做到这一点，建议你最好仔细考虑各个选择答案，把备选项与若干项、备选答案与备选答案之间联系起来考虑。不要盲目猜测，不要选择那些看起来像，读起来很有吸引力的错误答案，中了命题者的圈套。

3. 中小金融企业案件风险防控知识考试题

《案件风险防控实务》测试题 一、填空题（10分，每题1分）（一）风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。包括两层含义：一是（未来结果的不确定性），二是（损失的可能性）。（二）（操作风险）是产生银行案件的主要根源，（案件）是操作风险的重要表现形式。（三）一案四问责是指问案件当事人的责任、（问不严格执行规章制度的相关人员责任）、（问相关知情人责任）、问发案单位上级领导人责任。（四）挂失业务包括（凭证挂失）、密码挂失、（印鉴挂失）。（五）员工管理中的四项制度包括干部交流、（岗位轮换）、强制休假、（近亲回避）。（六）贷款业务领域的主要案件风险有（虚假授信）、冒名贷款、（诈骗贷款）、违法发放贷款、收贷不入账、账外经营。（七）票据贴现业务分为贴现、（转贴现）、（再贴现）。（八）同一台自助设备的密码、钥匙应（ 分别管理），钥匙和密码必须平行交接，并做好交接登记。（九）重要空白凭证必须按（  顺序  ）使用，非系统自动销号的，应及时（ 逐份销号  ），在销号单上注明销号日期，号码必须有衔接，不准跳号使用。（十）金库钥匙必须（ 分开保管）、（ 平行交接），不得交叉及横传使用，交接时严格办理登记手续。二、单项选择题（10分，每题1分）（一）贷款业务的一般流程为：（B）A、统一授信→信用等级评定→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。B、信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。C、贷款申请与受理→信用等级评定→统一授信→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。D、信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→贷款发放与支付→审核提款条件→贷后管理→贷款收回。（二）根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包括下列哪种风险（  C ）A、市场风险B、战略风险C、法律风险D声誉风险。（三）存款风险滚动式检查制度是存款业务（ ）的内部检查制度。（   C ）A、制度合理性  B、制度有效性  C、操作合规性  D、操作全面性（四）在开立帐户管理方面，下列做法不正确的是（B）A、开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书。  B、客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字。   C、对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理。D、对客户资料必须严格保管。（五）下类哪类人不属于案件专项治理工作需排查的九种人（D）A、有黄、赌、毒行为的。  B、个人或家庭经商办企业的。   C、无故不能正常上班或经常旷工的 。D、小额资金购买彩票的。（六）会计凭证的传递和款项划拨不得积压、延误，帐务必须当日结平，即遵循（B）原则。A、真实性。  B、及时性。   C、谨慎性 。D、权责发生制。（七）银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的授信尽职可以不包括（D）。A、了解该企业所处企业行业情况。  B、如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况。   C、了解客户所在区域信用环境 。D、了解该企业总经理个人信用卡的消费情况。（八）（    ），银行业从业人员应遵守信息保密原则。（ C ）A、在受雇期间。  B、在离职后。   C、在受雇期间与离职后。（九）下列描述中正确的是（  B ）。A、借款人不得将已出租的财产做抵押物。  B、借贷双方可以在合同中约定，借款人到期不履行债务时，抵押物的所有权转移为贷款信用社所有。   C、抵押权是独立于其担保的债权的一种权利 。D、在贷款期间，抵押人要移抵押物，必须征得贷款人同意。（十）作案份子作案未遂逃跑，营业人员要（ A ）。A、不要轻易追击。  B、拿起武器全力追击。   C、会同保卫人员追击罪犯。三、多项选择题（30分，每题3分。多选、错选不得分,少选的每选对1个得0.5分）（一）银行风险的主要特征包括：（A、C、D、F、G）A、客观性  B、主观性  C、扩散性  D、加速性  E、蔓延性  F、可控性  G、隐蔽性（二）银行的三大主要风险是指（A、D、F）A、操作风险  B、声誉风险  C、流动性风险  D市场风险  E、国家风险  F、信用风险  G、法律风险  H 战略风险。（三）良好的内部控制机制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性  B、审慎性  C、全面性  D及时性  E、独立性（四）个人储蓄存款受理审核环节的主要风险点包括：（ABCDEFGH）A、客户识别  B、身份证件核对  C、现金清点与查验  D、假币、变造币的收缴  E、客户账户信息、密码安全管理  F、柜员柜面管理  G、柜外、离柜办理业务  H、批量开户（五）办理社内往来业务，下列岗位应严格分开，相互制约，不得混岗操作。（ABD）A、记帐  B、复核 C、对帐  D、授权（六）《银行业从业人员职业操守》对银行业从业人员提出的职业操守要求有：（  ABCD ）A、诚实信用  B、守法合规 C、专业胜任  D、勤勉尽职（七）中小金融机构合规文化建设的必要性有（ ABC  ）A、合规文化建设是落实科学发展观的重要保障。B、合规文化建设是确保银行业稳健运行的内在要求。 C、合规文化建设有利于提高制度执行力。D、合规文化建设有利于提高金融机构经济效益。（八）商业银行操作风险的成因主要包括（ABCD）A、人员因素 B、内部流程  C、系统缺陷  D、外部因素 （九）下列哪些行为属于违反印章管理规定（ABCD）A、越权审批、使用印章。B、未设专人专管业务印章。 C、未经批准增加或减少印章种类。D、自行刻制印章。（十）下列哪些行为属于“营业柜员十个严禁”（ABD）A、严禁利用客户帐户过渡本人资金，或通过本人、他人帐户过渡银行、客户资金。B、严禁私自泄露、修改客户信息 。 C、严禁使用他人名章、操作卡、密码、业务印章、有价单证、重要空白凭证等进行业务操作。D、严禁办理本人业务和将非工作用包带入现金区。E、严禁一般帐户办理现金支取、超期临时存款帐户办理支付结算。  四、判断题（10分，每题1分）（一）在办理抵押登记时,可由抵押人独自前住登记部门办理抵押登记手续。（ ×）（二）抵押登记证书从签发之日起至注销，必须由银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人持有。（√ ）（三）合同内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应用红线划去，不得留有空白，避免产生歧义。（× ）（四）贷款资金采用受托支付的，可由承贷款机构直接支付给借款人交易对手。（×）（五）借款人在不能按期归还贷款本息需要申请展期时，必须征得保证人书面同意，并规范办理相关手续。（√ ）（六）本机构的股权凭证（股金证）可以在本机构办理质押贷款。（×）（七）合同的签订必须由借款人和抵（质）押物的所有权人在营业场所面签。（√ ）（八）借记卡，是指由银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）（九）对批量开卡的借记卡，可由持卡人本人持有效身份证件到柜面重置密码后办理业务，也可继续使用初使密码办理业务。（×）（十）单位存款保证金帐户可作为结算帐户使用，但不得支取现金。（×）五、简答题（20分，每题5分）（一）银行案件风险的成因主要有哪些？答案：P16—18（二）银行风险的防控措施有哪些？答案：P19—21（三）修改客户信息的主要风险点是什么？如何防控？答案：Ｐ101—102（四）如何控制信用等级评定、统一授信中存在的风险？ 答案：P111-112六、论述题（20分）如何做好贷前调查及防控其中存在的风险？

4. 甘肃省农村信用社案件风险防控实务培训考试题

【总分100 分】				
1.单选题（共46 题）				
(1) 《银行业金融机构从业人员职业操守指引》中规定：从业人员应规范操作，认真执行上级指令。执行中如发现可能发生违章违纪行为，或可能导致风险时，应立即向上级报告或越级报告。熟练掌握业务技能，取得任职岗位应具备的(     )。				【1 分】
A. 资格				
B. 证书				
C. 合同				
D. 责任				
				
(2) 从业人员遇到利益冲突，应主动回避。办理授信、资信调查、融资等业务的从业人员，在涉及亲属关系或利害关系人时，应主动（  ）。不从事与本机构有利害关系的第二职业				【1 分】
A. 回避				
B. 自荐				
C. 引导				
D. 推荐				
				
(3) 银行业金融机构从业人员职业操守指引：认真执行国家方针政策，恪守职业道德，服务（   ），维护大局。善于管理，公道正派，作风民主，坚持原则。履行社会责任。				【1 分】
A. 宏观调控				
B. 市场调控				
C. 政策调控				
D. 地方调控				
				
(4) 银行业金融机构从业人员职业操守指引：从业人员应遵循公平竞争，恪守“（   ）”原则。自觉抵制低价倾销、贬低同业、虚假宣传等不正当竞争手段				【1 分】
A. 客户至上				
B. 诚实守信				
C. 优质服务				
D. 客户自愿				
				
(5) 内部控制“十个联动建设”：查案、破案同处分到位的（  ）考核制度建设的配套与联动				【1 分】
A. 单向				
B. 双向				
C. 多向				
D. 独立				
				
(6) 内部控制“十个联动建设”：完善审计体制、提升审计职能与加强对审计（  ）建设的配套与联动				【1 分】
A. 公开制度				
B. 透明制度				
C. 责任制度				
D. 问责制度				
				
(7) 中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知:对大额出账和走账，手续上必须按照不同额度设限，分别由基层行(    )验核或由上级行独立进行复审、批准。				【1 分】
A. 单人				
B. 双人				
C. 三人				
D. 私人				
				
(8) 中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知:要设立独立的审核岗，建立责任（   ），必要时可由上一级行对指定岗位进行独立审核，并责成原岗位适时做出说明。				【1 分】
A. 职责制				
B. 责任制				
C. 复核制				
D. 任务制				
				
(9) 中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知:加强（  ）和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。				【1 分】
A. 未达账项				
B. 已达账项				
C. 固定资产				
D. 现金账项				
				
(10) 中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知:发现有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行（   ）。				【1 分】
A. 观察				
B. 审计				
C. 批评				
D. 处罚

5. 求中小金融机构案件风险防控实务考试习题

贷款、代理与担保业务练习题（答案）
（第六章、第九章指导老师：）
（一）单项选择题
1、对内部人员介绍的，特别是领导介绍（授意）受理的贷款应当（B）
A、报相关主管领导指示B、登记留存记录C、不予办理 D、高于一般贷款办理标准办理
2、不得受理贷款情形不包括（C）
A、提供虚假或者不全的贷款资料
B、贷款用途不合法
C、领导介绍（授意）的贷款
D、具有不良信用记录
3、信贷调查人员应当对贷前调查的（C）负责
A、完整性   B、合法性   C、真实性   D、合理性
4、合同中未选择和填充的空白栏应当选择的处理方式是（A）
A、用斜线划去    B、重复填写    D、注明“空白”或“无内容”    C不用作处理
5、贷审会要坚持（C）原则严格贷款审批。
A、程序简化  B、秉公无私  C、集体审批  D、责任落实
6、信用类贷款要严格按照合同约定（B）发放。
A、现金    B、转账    C、依客户要求    D、方便客户
7、以下对办理抵押登记说法正确的是（A）
A、贷款机构派员与抵押人共同前往办理
B、交与合法的中介结构办理
C、办理抵押登记后可不再查询抵押登记信息
D、由借款人全程办理抵押登记
8、抵押登记注销的前提是（B）
A、借款人申请注销
B、偿还所有的贷款的本息及应付款项
C、借款期限已满
D、借款本息已大部分偿清
9、个人客户证件信息真伪识别通过（B）进行
A、上门实地调查
B、查询公民身份证系统
C、到相关行政机关核实
D、信贷人员的沟通了解
10、对领导违规授意办理的贷款抵制无效或行为可疑的，应当（D）
A、申请回避B、借故拖延C、拒绝办理  D、及时向上级或监管部门报告
11、关于信用社代理与担保业务的说法，下列选项中正确的是（D）
A、客户提交未通过加密的电子数据   B、经办人员未与客户签订授权协议
C、客户无证件开立代收代付业务账户
D、对公司客户身份、资料的真实性查询可通过上门调查和向工商行政部门核实的方式进行
12、保证金必须及时、足额存入保证金专户，实行（C）管理
A、专人B、动态C、封闭D、有效
13、被列入存款证明书有效期内的存款应进行（A）
A、冻结B、扣划C、登记D、支用
14、办理存款类资信业务要通过（C）
A、授权B、登记C、授权并登记D、存款人必须亲自到场
15、对内部评估的质押贷款（B）
A、严格控制B、严格限制C、不予办理D、从严掌握
16、权利质押要办理（D）
A、支付B、登记C、过户D、支付并登记
17、贵重质押物要实现（B）交接
A、当面B、无缝C、委托D、专人
18、对于按揭贷款，必须在楼盘（D）后办理正式抵押手续
A、主体工程完工B、售罄C、销售达80％ D、竣工
19、在贷款发放环节，信用社要设立专门的（B），与贷款调查、审查审批岗分开
A、放款岗   B、出账审核岗位   C、管理部   D、风险管理岗
20、办理贷款业务的第一流程是（B）
A、统一授信   B、信用等级评定   C、贷前调查    D贷款审查与受理
（二）多项选择题
1、目前，中小金融机构贷款业务领域的主要案件风险是（ACD） 
A、冒名贷款    B、顶名贷款  C、收贷不入账    D、帐外经营    
2、客户信用等级评定和统一授信中存在的主要风险点是（ACD）
A、客户评级资料不真实    B、评级授信结果不合理    C、违规授信    D、评级结果随意调整
3、贷前调查的主要风险点是（ABCD）
A、借款人及担保人的主体资格不适格    B、贷款缺乏真实用途
C、借款人缺乏还款来源及还款能力    D、中介机构等出具的相关文件资料弄虚作假
4、贷款申请与受理过程中存在的主要风险点是（BC）
A、借款人和担保人主体不适格   B、客户身份不清
C、贷款申请资料不实或不全     D、贷款用途不真实
5、信贷审查人员应当对审查内容的（BC）负责。
A、合理性   B、合法合规   C、真实性    D、完整性
6、以下哪些情形符合贷款审批的相关规定和要求（CD）。
A、贷审会成员审议意见不明确   B、越权审批贷款
C、贷审会成员非现场审议贷款   D、审批发放有反对意见的贷款
7、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）
A、合同签订的当事人非实际借款人和担保人  B、各类合同或文本使用不规范或有明显瑕疵
C、合同未执行面签     D、合同文本签字、签章不合法
8、贷款支付过程中存在的主要风险是（ABCD）
A、借款人与信贷资金的实际使用人不一致
B、未通过结算账户将信贷资金以现金的方式提出或转入其他账户
C、未对借款资金的使用进行监控
D、未要求借款人提供相关商务合同或交易对手证明资料
9、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）。
A、未按合同约定使用借款   B、信贷档案管理不规范
C、在柜面以外办理贷款收回业务  D、擅自对损失类贷款通过减免利息的方式收回
10、对信用贷款风险防控的主要措施有（ACD）。
A、坚持双人实地调查  B、严格限制信用贷款
C、建立完善的农户经济档案  D、严格准入对象和准入条件
11、保证责任按保证方式分为（AB）
A、一般保证责任  B、连带保证责任  C、交叉保证责任   D、补充保证责任
12、抵押贷款风险防控的主要措施是（ABC）
A、严格审查抵押物性质    B、确保抵押物的评估结果真实有效
C、合理确定抵押物的抵押率标准
D、办理抵押登记后将抵押登记证书交借款人或抵押人持有
13、权利质押主要包括（ABD）
A、债权   B、股东权   C、不动产物权    D、知识产权中的财产权
14、代收代付业务中重点防控的3个重点环节是（ABD）
A、业务受理审核  B、数据录入及账务处理  C、业务准入   D、资金对账
15、融资类保函主要分为（AC）
A、借款保函  B、投标保函  C、融资租赁保函   D、预付款保函
16、存款类资信证明主要分为（AB）
A、企事业单位类存款证明  B、个人存款证明 C、行政机关存款证明 D、社会组织存款证明
17、信用社应重点审查评估公司评估结果的（ABD）
A、合法性  B、合理性  C、公平性   D、公正性
18、以下说法正确的是（BCD）
A、资产评估报告书可作为抵押资产估价取值的唯一依据
B、抵押人是企业的必须出具股东会决议
C、抵押人是自然人的必须出具共有人同意抵押承诺书
D、抵押登记证书必须由信贷人员亲自在登记窗口领取
19、以下说法正确的有（ABCD）
A、以在建工程作抵押的，必须要求承包人出具放弃优先受偿权的承诺
B、通过“公安部身份证核查系统”对借款人身份进行核查
C、办理抵押贷款应坚持双人实地调查或交叉核实
D、对贷前调查报告实行分级管理原则
20、信用贷款的主要风险表现形式为（ABCD）
A、收贷利息不入账   B、截留挪用信贷资金    C、擅自减免贷款利息
D、违规办理展期、借新还旧、以贷收息
三、判断题
1、承兑、贴现、信用证可不纳入授信范围。（错）
2、对辖内同一法人客户的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理。（对）
3、保函是银行无条件地承担一定经济责任的契约文件。（错）
4、存款证明书的有效期由存款人自行决定，被列入存款证明书有效期内的存款应进行冻结。（对）
5、在办理抵押登记时，可由抵押人独自前往登记部门办理。
四、简答题
1、简述贷款业务的一般流程
答：贷款业务的一般流程为：信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。
2、合同文本的填写应当符合哪些要求：
答：①统一设计编号规则，避免编号重复或混乱，确保借款合同和担保凭证、展期协议和借款合同之间的对应。②合同各方当事人必须使用法定称谓，不得使用简称、绰号和化名等。③合同内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应以斜线划去，不得留有空白，避免产生歧义。④合同内容应当使用钢笔、签字笔填写或使用打印机打印，不得使用铅笔填写。
3、贷款业务领域的主要案件风险表现在哪些方面？
答：虚假授信、冒名贷款、贷款诈骗、违法发放贷款、收贷不人账、账外经营。
4、办理抵押登记环节的风险防范措施有哪些？
答：（1）在办理抵押登记时，贷款机构必须派专人共同与抵押人前往登记部门办理抵押登记手续，不得由抵押人独自办理，抵押登记证书必须由贷款机构人员亲自在登记窗口领取。（2）不得将借款人资质审核、办理抵押登记、签订合同等重要操作环节外包给中介机构办理。（3）办理抵押登记后，信贷人员应当在登记部门查询，并进行信息核对，确保与登记簿信息一致，需要更正登记簿信息的，应当与抵押人和权利人共同申请变更登记。（4）抵押登记证书从签发之日起至注销止，必须由银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人或借款人持有。
5、中间业务案件风险的表现形式有哪些？
答：挪用、侵占代收代付资金，违规出具保函或存款类资金证明等
6、贷款收回环节的风险表现形式主要有哪些？
答：一是收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。二是擅自减免贷款利息。三是违规办理借款展期或借新还旧，以贷收息，导致信贷风险后移。
五、案例分析题
Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案
案件基本情况
2006年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。（注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社）
请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。
案件形成原因：
（一）人员配备不足，缺乏制约。K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社，内控制度无法落实，监督制约功能完全丧失。    
（二）法制意识淡薄，相互包庇。本案中，信贷人员法制意识淡薄，与他人内外勾结，非法办理大量冒名贷款。
（三）管理监督不力。本案中，一是上级管理机构和部门严重失职，管理缺失。二是监督检查部门未能及时深入到边远地区信用社进行检查，或是检查工作流于形式，不能及时发现问题。
防范措施
（一）中小金融机构要按岗位制约要求，按照业务需要合理配备基层网点的工作人员，防止制约岗位混岗。
（二）发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭“两证一章”（身份证、贷款证、个人名章）到柜台办理贷款手续。柜台人员不得办理与借款人明显不符的贷款发放业务。
（三）认真落实重要岗位轮换和强制休假制度，解决员工长期在一个岗位隐蔽作案的问题。
（四）强化业务线和监督线的管控责任，定期派人到基层网点对重要业务进行深入检查，及时消除案件隐患。
点评
该案件作案手段简单，反映出信贷管理方面的薄弱，特别凸显了偏僻地区农村信用社信贷业务工作人员岗位制约缺失、制度执行不力、业务素质低下的问题。
银行承兑汇票、会计决算业务练习题（答案）
（第七章、第八章指导老师：）
一、单选题：
1．银行承兑汇票是由  A  签发
A、承兑申请人。B、出票人开户银行。C、承兑申请人委托银行。D、承兑人
2．不属于银行承兑汇票业务应遵循的管理原则是 C 
A、审贷分离。B分级管理。C保证金。D、集中签发。E、责权分明。F、稳健经营。
3．股金业务不包括 B 
A、入（扩）股。B、股金冻结。C、转让。D、退股。
4．销毁作废的股金证时，必须坚持     制度。
A、信息披露。B、授权有限。C、对帐检查。D、监销。
二、多项选择题：（四个答案中有多个是正确的）
1．会计结算业务部门风险管理职责主要在 A、B、C、D  等方面：
A 、同城票据清算。B、系统内往来。C、对帐管理。D、股金管理（全选）
2．同城票据清算的主要风险在于  A、C、B、D    
A、票据要素审核。B、票据收款人信息是否真实。C、票据传递及时性。D、头寸管理
3．会计结算领域比较突出的案件表现  A、C、B、D    
A、私自操作账户。B、虚增往来。C、虚假记账或收不入账。D、伪造凭证
4．账务核对包括  A、C、B、D  
A、银行内部账务核对。B、银行与银行之间对帐。C、银行与企业对帐。D、银行与个人客户对账。
5．承兑汇票是： A、D         
A、企业融通资金的重要渠道。
B、金融机构向持票人融通资金的一种方式。
C、金融机构间融通资金的。
D、是一种支付结算方式。
6．柜面操作风险控制要点A、B、C、D  
A、核对经办客户身份。
B、审查凭证真伪、折角核对印鉴。
C、印章、柜员卡自管自用。
D、离柜签退。
7．票据交换的内部凭证传递过程应该A、C   
A、交接双方签章明确责任。
B、约定交接地点。
C、严密封包。
D、操作柜员亲自参与交接。
8．银企对帐必须做到A、B、C、D  
A、约定、明确对帐方式。
B、审核对帐回执。
C、逐笔勾对帐务。
D、妥善保管对帐资料。
9．银行承兑汇票的签发对象必须具备的条件   B、C   
A、开立了基本结算账户。
B、工商行政有效登记。
C、生产经营状况正常。
D、真实交易背景。
10．办理银行承兑汇票条件有   A、B、C、D   
A、具有不超出营执照的真实贸易交易背景。 
B、来源真实合理的保证金。
C、在本行（社）开立基本赅户或一般存款账户
D、用途真实合法。
11．银行承兑汇票查复中出现“他查”、“二次查询”等现象应该  C、D    
A、严格按照审批流程，逐级上报审批。
B、严格换人复核，并签章明确审核责任。
C、对他查行进行第二次查询。
D、根据相关条件，实地验票。
12．承兑期限到期，承兑申请人未能足额交付兑付款项，应该  A、B、C  
A、承兑银行向持票人无条件付款。
B、对尚未能扣回的款项转入逾期贷款，并计收利息。
C、及时处理抵（质）押物或向保证人追偿。
D、不得再为该户办理银行承兑汇票。
13．承兑协议必确规定  A、B、C   
A、汇票到期前承兑申请人存足兑付款项。
B、足额存入规定比例的保证金。
C、逾期不能兑付的处理办法。
D、承兑有效期和延长期。
三、判断题：
1．在企业资金紧张情况下银行承兑汇票保证金可以通过向银行申请贷款获得。（错误）
2．企业无论是否有固定经营场所，只要开结账户、缴了足额保证金并有真实交易背景，均可以申请签发银行承兑汇票。（错误）
3．承兑汇票签发人可以更改票据收款人。（错误）
4．对本机构签发的承兑汇票，可以贴现。（错误）
5．银行承兑汇票出票人和持票人不能为同一人（或法人）（正确）
6．承兑保证金应该专款专存，对于承兑业务量较大的可以数笔保证金一并存入统一的专用账户（错误）
7．担保合同要准确界定当事人法律责任，必须全面覆盖承兑协议的全部风险（错误）
8．出票属于业务经营范畴，兑付属于结算管理范畴，二者管理职能必须相分离（错误）
9．向税务部门查询发票真实性，通过电话查询发票号码并留存电话记录即可。（错误）
10．办法银行承兑汇票最长期限不超过6个月。（正确）
11．个体工商户申请办理银行承兑须提供100%保证金。（正确）
12．柜员发现自己经办的错帐可以随时进行冲正，但必须查明错误原因，（错误）
13．记帐、对帐和岗位授权相分离以及提款、缴款要求双人办理，目的是加强监督（正确）
14．股金凭证属于重要空白凭证，空白股金证不得加盖印章，员工不得留存空白或作废股金证（正确）

6. 银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法的第一章 总则

第一条 为加强银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记管理，规范案件（风险）信息报送及登记程序，提高案件（风险）信息报送及登记质量和时效，制定本办法。第二条 本办法所指银行业金融机构案件（风险）信息分为银行业金融机构案件风险信息（以下简称案件风险信息）和银行业金融机构案件信息（以下简称案件信息）。案件信息是指《银行业金融机构案件信息统计制度》所规定的两类案件的信息。案件风险信息是指已被发现，可能演化为案件，但尚未确认案件事实的风险事件的有关信息，主要包括：银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规；客户反映非自身原因账户资金发生异常；收到重大案件举报线索；媒体披露或在社会某一范围内传播的案件线索；大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规；银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认的情况；其他由于人为侵害可能导致银行或客户资金（资产）风险或损失的情况第三条　银行业金融机构案件(风险)信息报送应当坚持及时、真实的原则。第四条　中国银行业监督管理委员会省级派出机构(以下称银监局)负责辖内银行业金融机构案件信息和案件风险信息的报告工作。银监会直接监管的银行业金融机构总部负责本系统案件信息和案件风险信息的报告工作。第五条　银监局应当对辖内银行业金融机构发生的案件和风险事件，指定专人全程负责案件(风险)信息的收集、整理和报告工作。

7. 银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法的第五章　案件统计

第二十条　案件经司法机关结案后，银行业金融机构应当在银监会非现场监管信息系统中填报案件统计信息。案件性质与金额以司法机关结论为准。第二十一条　司法机关结论与原案件信息报送时填报情况不相吻合的，按司法机关结论填报案件统计信息。

8. 银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法的第六章　附则

第二十二条　各有关单位不得瞒报、漏报、迟报、错报相关信息，或者漏登、迟登、错登相应台账。违反本办法的，按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的有关规定给予处罚。第二十三条　本办法由银监会负责解释与修订。第二十四条　本办法自2011年1月1日起执行。